1.关于南陵县2023年预算执行情况和2024年预算草案的报告

关于南陵县2023年预算执行情况和

2024年预算草案的报告

——2024年1月29日在南陵县第十八届人民代表大会第三次会议上

县财政局局长　王卫东

各位代表：

受县人民政府委托，现将南陵县2023年预算执行情况和2024年预算草案提请大会审议，并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2023年预算执行情况

2023年，全县财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，认真落实县委、县政府决策部署，全面完成了各项财政工作目标任务。全年财政收支执行情况如下（因年终结算尚未完成，部分数据为全年预计数）：

（一）一般公共预算执行情况

1.全县一般公共预算

收入情况：2023年，全县一般公共预算收入完成249813万元，占年初预算97.3%，同比增长5.5%。

支出情况：2023年，全县一般公共预算支出474545万元，同比增长10.26%。

平衡情况：2023年全县一般公共预算可用财力533556万元，其中：全县地方一般公共预算收入249813万元，上级税收返还、体制补助等收入190820万元，上年结余3825万元，地方政府一般债券转贷收入42325万元，调入预算稳定调节基金776万元，调入资金45997万元。全县一般公共预算支出474545万元，上解省级支出4966万元，一般债务还本支出41942万元，补充预算稳定调节基金134万元，滚存结余11969万元。

2.县本级一般公共预算

收入情况：2023年，县本级一般公共预算收入完成163403万元，占年初预算96.12%，同比增长4.59%。

支出情况：2023年，县本级一般公共预算支出393999万元，同比增长11%。

平衡情况：2023年县本级一般公共预算可用财力488912万元，其中：县本级一般公共预算收入163403万元，上级税收返还、体制补助等收入190820万元，上年结转收入3825万元，一般债券转贷收入42325万元，镇级上解收入42079万元，调入预算稳定调节基金463万元，调入资金45997万元。县本级一般公共预算支出393999万元，补助镇级支出24302万元，上解省级支出4966万元，一般债务还本支出41942万元，补充预算稳定调节基金134万元，滚存结余11969万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2023年，县本级政府性基金收入完成64917万元，上级基金补助收入12407万元，上年结余3137万元，专项债券转贷收入98439万元，调入资金4278万元。政府性基金支出131008万元，地方政府专项债务还本支出39686万元。滚存结余225万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2023年，县本级国有资本经营预算收入完成700万元，国有资本经营收入安排支出700万元，年度收支平衡。

（四）社保基金预算执行情况

2023年，县本级社保基金预算收入完成128931万元，上年结余178945万元，支出预计108164万元，年终滚存结余199712万元。

（五）政府债务管理情况

2023年，省财政代发我县地方政府债券140764万元，其中：新增债券64031万元（一般债券3831万元、专项债券60200万元），再融资债券76733万元。年末我县地方政府债务余额为630408万元，其中：一般债务291319万元、专项债务339089万元，低于省财政厅核定我县地方政府债务限额645734万元，其中：一般债务限额302132万元、专项债务限额343602万元。

二、2023年县本级主要支出政策落实情况

（一）落实积极财政政策，助力经济高质量发展

1.用好政策指挥棒，精准施策助企发展。全年共兑付产业发展扶持资金2.76亿元，确保各项惠企政策及时落地，发挥财政资金效益，助力本地企业高质量发展；积极推动房租减免政策落地见效，支持中小微企业和个体工商户发展。积极发挥基金投资撬动作用，发挥政府基金杠杆效应，全年累计实施股权投资项目10个，投资额4.2亿元，撬动社会资本23.7亿元，充分发挥国有企业“基金+招商”优势，助力本地企业发展和项目招引。以政府投资基金为抓手，推动产业延链、补链、强链、扩链，致力释放国有资本的撬动效应，助力现代产业体系加速构建。持续优化营商环境，充分发挥政府采购政策功能，通过提高中小企业预留采购份额、加大价格扣除比例、压缩资金支付时限、加大资金支付力度等方式支持企业发展。

2.充分发挥金融合力，破解企业融资难题。一是加快金融“五进”（进园区、进街道、进社区、进乡镇、进商圈）工作，依托省综合金融服务平台“五进”专区，广泛开展金融服务活动，全面宣传金融政策和金融产品，推动金融助企纾困工作不断深入，服务中小微企业融资需求。二是强化融资对接，常态化开展融资对接服务，每季度开展融资需求对接会，促成县内银企现场洽谈交流，全年共为13家企业召开9场银企对接，解决了一批企业的合理融资需求。三是大力降低融资成本，全年向上申报开门红金融贴息补助企业53家，贴息补助395.58万元。年末，全县各项存款余额460.87亿元，同比增长12.17%；各项贷款余额348.95亿元，同比增长19.08%；新增新型政银担业务17.82亿元，为132户企业发放续贷过桥资金7.23亿元。

3.聚焦纾企困稳增长，持续扩大有效投资。继续落实落细各项制度性、阶段性、结构性税收优惠政策，助力企业切实享受政策红利。全年累计减税降费7.27亿元，其中办理留抵退税8210万元、新增减税降费2.66亿元，对稳定市场主体、培植和涵养税源发挥了重要作用。为充分发挥债券资金“稳投资、补短板、强弱项”的积极作用，新增发行政府专项债券6.02亿元，支持农业、教育、卫生、开发区建设等重点领域项目13个。同时聚焦专项债券“安全、规范、高效”使用，对专项债券资金实施全流程监测，加快专项债券资金支出进度，有力发挥带动扩大有效投资的重要作用。

（二）持续增进民生福祉，促进社会事业发展

1.优先保障教育事业发展。支持我县创建义务教育优质均衡县，教育支出90045万元，其中教师工资等基本支出58118万元，坚决做到了“两个只增不减，一个不低于”；发行专项债券14300万元，其中：芜职院现代物流智造学院新建工程专项债券10200万元，学前教育资源扩容提升工程（二期）项目4100万元，有效提升职业和学前教育水平。

2.扎实做好困难群体保障工作。持续提高我县城乡最低生活保障、特困人员供养、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴实等困难群体保障标准，全年累计发放各类困难群体惠民补贴32000万元，累计发放89万人次。

3.推进社会养老服务体系建设。一是按规定对民办养老机构发放建设补贴和运营补贴，全年共计发放90.98 万元；二是建立低收入老年居家养老服务补贴制度，全年累计拨付183万元，用于低保、特困供养对象的居家养老服务补助；三是推进医养结合工作，安排预算1500万元用于医养结合专项，启动5所镇级敬老院改造，圆满完成30个“站室联建”示范点建设，满足全县基层老年人的养老服务和医疗需求；四是积极推行“暖民心老年助餐行动”，全年共有92个老年助餐点投入运行，累计发放建设、运营及助餐补贴260万元。

4.持续改善医药卫生服务能力。一是继续提高基本医疗保障水平，筹集城乡基本医疗保险41593万元，较上年增长3.67%；二是加强医疗卫生服务体系建设，全年累计支出24554万元，其中：基层医疗机构人员基本支出6902万元；三是持续深化公立医院综合改革，预算安排总医院改革专项1200万元，高质量发展项目1383万元。发行专项债券4500万元，用于中医院医疗服务能力提升项目和许镇分院、何湾分院、奚滩分院建设。

（三）推进乡村振兴战略，加快城乡融合发展

1.扩大农林水领域有效投入。全年统筹安排8.3亿元，支持农业生产投入、推进高标准农田建设、推进种业资源保护，加强农村水利设施建设、支持农业防灾减灾，强化农业科技应用、推进机械强农、促进农业产业链发展，建设宜居宜业和美乡村、支持农作物秸秆综合利用等。发行专项债券2.17亿元，用于农村人居环境、城乡供水。

2.支持乡村振兴有效衔接。积极推进脱贫攻坚与乡村振兴在资金预算、支付和监管上的有机衔接，按照“大专项+任务清单”管理方式，统筹安排衔接资金10729万元。

3.规范惠农惠民补贴发放。完善农业补贴政策，改进农业补贴办法，提高农业补贴政策效能。实际种粮农民一次性补贴505万元、耕地地力保护补贴6149万、稻谷补贴2857万元均全部发放到位。按照“政府引导、群众自愿”原则，不断提高“社保卡”发放惠民补贴资金覆盖面,全年发放惠民补贴234批次，发放惠民补贴资金5.1亿元，惠及约113万人次。

4.推进农村公益事业项目建设。全年统筹安排财政奖补资金1201万元，批复实施建设项目48个，包括村内道路硬化和文化广场工程等，已全部完工。

5.健全农业保险护航体系。全县水稻、小麦、玉米“三大主粮”承保面积75.43万亩，实施政策性农业保险及特色农业保险25个，推进“防贫保”综合保险政策，实现参保人数16750人。开展“农业保险+一揽子金融产品”试点工作，推出10款金融产品，推动银企对接。

（四）坚持党建引领，深化国资国企改革

1.现代企业制度更加规范。全面落实“两个一以贯之”,推进加强党的领导与完善公司治理相统一，指导县属国有企业制定党组织前置研究讨论重大经营管理事项清单、“三重一大”决策事项清单；推动董事会应建尽建、规范运行；充分发挥外部董事在决策事项中的监督作用；深入开展县属国企减亏扭亏和债权清收专题行动，并取得了阶段性成果；高质量收官国企改革三年行动。

2.市场化经营机制加快健全。一是落实工资总额管理，设置激励机制，合理拉开员工收入差距；二是完善考核体系，制定了《县属国有企业年度目标责任综合考核实施办法》，并以经营业绩指标为主，结合分类差异化特点，对各企业实施考核；三是强化人才队伍建设，拓宽选人用人渠道，建立健全市场化用工制度。全年招收员工29名，调整充实企业领导班子5名。

3.国有资产监督效率更加突出。一是健全国资监管制度建设，制定《县国有企业投资监督管理办法》等完善国资监管制度文件，更好履行国有资本出资人职责；二是深入开展专项治理，组织开展小金库自查专项整治、假冒国企专项整治、“控股不控权”专项整治等5项专项整治工作，推进县属国企内控管理、业务管理、经营管理提质增效；三是加大常态化监管力度，积极推进出资人监督和纪检监察监督、巡视监督、审计监督等统筹衔接。

（五）加快现代化财政建设，全面提升财政治理效能

1.聚焦改革，贯彻预算管理新要求。一是持续贯彻我县零基预算管理有关规定，认真落实“过紧日子”思想，严格执行先预算后支出、无预算不支出的规定；二是全面推动预算管理一体化，实现预算编制、执行、决算、会计核算等业务横向一体化；严格执行中央直达资金管理直达基层有关规定，全年直达资金支出率100%。

2.聚焦质效，推进绩效管理全覆盖。持续狠抓绩效管理成效，做好“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”各个环节，全程实施绩效管理。一是做精事前评估管理，新出台通过预算资金安排、金额在500万元及以上的重大政策和项目实现事前绩效评估全覆盖，评估结果直接作为安排资金的决策依据，全年共开展事前绩效评估项目10个，预算金额1.2亿元；二是做优绩效目标管理，全县所有预算部门均实现绩效目标管理与部门预算编制一同申报、一同审核、一同批复；三是做深绩效评价，全年完成重点评价项目10个，覆盖四本预算，涉及资金10.46亿元。

3.聚焦问题，扎实开展财经纪律重点专项整治。一是积极开展财经纪律重点问题专项整治工作，针对自查和上级复查发现的惠民惠农补贴资金发放不尽规范等问题做到立行立改；对全县财政及相关专户进行专项清理，共清理撤销账户19个；二是强化代理记账机构事中事后监管，对全县12家代理记账机构的内控管理制度、业务规范性等核心业务进行现场检查；三是扎实开展预决算公开专项检查工作，对全县各部门2022年部门(单位)预算和2021年决算公开情况开展专项检查,针对自查、互查以及市级复查发现的问题,及时整改到位, 进一步提高预决算公开工作规范化水平。

4.聚焦风险，强化政府债务管理水平。严格执行政府债务预算管理和限额管理，坚决遏制政府隐性债务增量，加强债务动态管控，严格落实债务化解方案，全方位多渠道筹措资金，稳妥推进政府隐性债务化解工作。积极争取上级政策支持，将当年到期债券90%纳入再融资债券支持范围，有效稳控全口径债务率。加强专项债券项目绩效管理，保障政府债券本息及时兑付，有效防范化解地方政府债务风险。

2023年，我县财政运行总体平稳，保障有序，但也存在不少困难和问题，主要表现为：税收收入增速趋缓，土地出让收入下降较大，刚性支出有增无减，财政收支矛盾日渐凸显；隐性债务化解压力较大，财政风险防控不容忽视。对此，我们必须予以高度重视，切实采取有效措施，认真加以解决。

三、2024年财政预算安排

2024年，全县财政工作的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中全会精神，全面落实县委、县政府决策部署，深入实施“1861”战略，坚持稳中求进工作总基调，坚持积极的财政政策加力提效，保持必要的财政支出强度；坚持零基预算理念，加强财政资金统筹；坚持节俭过紧日子，严控一般性支出；深入推进预算绩效管理，提高财政资金配置效益和使用效率；坚持防范风险，加强地方政府债务管理；积极化解财政收支矛盾，确保预算平衡可持续；完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建现代财政管理制度，以“进”的姿态，夯实“稳”的基础，以“破”的勇气，提高“立”的质效，为加快建设现代化美好南陵提供坚实财政支撑。

（一）一般公共预算收支安排情况。2024年，全县一般公共预算收入预期为266000万元，同比增长6.5%；一般公共预算支出预计367920万元。其中：县本级一般公共预算收入预期为176000万元，县本级一般公共预算支出预计319200万元，根据现行财政体制测算，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支安排情况。2024年，县本级政府性基金总收入预期为67786万元，县本级政府性基金总支出预计67786万元，全年预算收支平衡。

（三）国有资本经营预算收支安排情况。2024年，县本级国有资本经营预算收入预期为630万元，支出预计630万元，收支平衡。

（四）社会保险基金预算收支安排情况。2024年，县本级社保基金预算收入预期为115144万元，上年结余199712万元，支出预计106665万元，年终滚存结余208191万元。

（五）政府债务预算情况。2024年，预计年度政府债务还本付息支出30000万元。政府债务预算收支纳入一般公共预算和政府性基金预算统一平衡。

四、2024年县级财政重点支出预算安排情况

（一）服务经济发展预算安排25000万元

1.安排资金24000万元，支持打造科技创新、产业发展、创业扶持、人才招引等扶持政策。

2.安排资金1000万元，落实稳就业促发展鼓励支持返乡就业创业等各项扶持政策。

（二）增强民生福祉预算安排160000万元

1.安排资金90000万元，用于补齐教育短板，落实“双减”政策，推动教育均衡发展。

2.安排资金12000万元，落实城乡居民医保、大病救助、基本公共卫生服务、暖民心行动等政策。

3.安排资金58000万元，落实城乡居民低保、养老、优抚、失地农民保障、残疾人补助等政策。

（三）推动乡村振兴预算安排37100万元

1.安排资金6100万元，支持巩固脱贫攻坚成果与实施乡村振兴有效衔接。

2.安排资金5000万元，支持南陵大米、菌菇、紫云英等现代农业发展。

3.安排资金6000万元，支持集体经济发展和乡村治理。

4.安排资金20000万元，支持乡村振兴融合提升、高标准农田、中小河流治理、水系连通、和美乡村等农村基础设施建设和生态环境保护。

（四）债务还本付息预算安排30000万元

安排资金30000万元，打好防范重大风险攻坚战，支持保障政府债务付息、政府隐性债务化解、到期政府债务还本及支付债券发行费用等支出。

五、2024年财政主要工作

（一）开源节流，提升财政资金支出绩效

1.聚焦年度财政收入目标，加强财政经济形势分析研判，强化税收征管力度，做好商住用地利用开发，努力挖掘收入增长点，进一步压实各镇、各部门责任，确保财政收入稳预期、可持续。

2.认真贯彻“过紧日子”思想，进一步树牢零基预算理念，转变预算编制观念，促使部门由以往的“护盘子、争资金”向“谋项目、讲绩效”转变，科学合理编制2024年度预算。

3.坚决落实以收定支原则，根据收入进度和项目实施进度，合理安排财政资金支出顺序。坚决兜住“三保”底线、守牢债务红线，构建依次序、分类型的保障机制，根据项目轻重缓急程度列入不同层级进行保障。

（二）奋力进取，拓展统筹各类资金渠道

1.不断加大力度调动部门争取上级资金的积极性，强化部门协调配合，做好政策研究，积极谋划项目申报，加大项目争跑力度，争取上级财政资金和各项政策支持。

2.加大对各类资金、资产、资源的清理盘活力度，特别是国有企业存量资产资源；充分挖掘矿产等资源收益水平，发挥经营性资产最大效益，多渠道筹措资金。

3.结合政府投资计划，统筹谋划，梳理整合符合发债条件的项目，提高储备项目数量和质量；同时，协调督促相关部门加快项目编报，优化项目发债顺序，确保成熟一批、发行一批，争取更多专项债券资金支持，全力保障项目建设。

（三）守住底线，防范化解系统性风险

1.厘清政府和企业的偿债责任，积极协调会商相关金融机构通过展期、续贷等方式有序化解刚性兑付风险，积极稳妥化解隐性债务存量。

2.强化对融资平台的日常管理，严禁违法违规融资担保和变相举债行为，坚决遏制隐性债务增量，杜绝发生“踩红线”问题，推动政府融资平台公司市场化转型，促进国有企业高质量发展。

3.持续强化普惠金融服务，协调银担合作，结合党建引领信用村工作，动员金融机构扩大信贷规模。持续跟进服务企业上市工作，助力企业直接融资。强化类金融机构监管，常态化开展防范处置非法集资、金融领域扫黑除恶、资本市场普法宣传等工作，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线。

2024年我县财政工作任务依旧艰巨，责任重大，我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”，在县委、县政府的正确领导下，自觉接受县人大、县政协的监督指导，知职明职、履职担责，努力做好财政管理、财政监督、财政创新、财政服务等各项工作，为全面打造市域南部现代化副中心、建设“强优美富”现代化“六个南陵”做出积极贡献！