南陵县审计局2021年第29号公告：关于南陵县城管局2020年度预算执行情况审计查出问题整改结果公告

一、审计项目名称

南陵县城管局2020年度预算执行情况审计

二、审计查出的主要问题及整改情况

1.组织收入计划不精准。

整改措施：2020年，城管大队围绕创建全国文明城市总目标，对违反城市管理相关法律法规规定的行为加大整治和处罚力度，罚没收入增加。今后会按照《行政事业单位内部控制规范（试行）》、《财政部关于进一步做好预算执行工作的指导意见》要求，提高预算编制质量，力求预算内容、数额与实际相符。

2、政府采购预算编制不完整。

整改措施：针对采购项目未列入政府采购预算问题，城管局本级数字化城管2021年已纳入年初预算。城管大队招标采购县城区非机动车泊车位线施划项目，该项目作为紧急执法活动，因创建全国文明城市需要，根据县委县政府要求，由市政园林所招标，执法大队实施非机动车泊车位线工作，故未纳入年初政府采购预算。后期我们将进一步规范政府采购行为，细化政府采购，对照政府采购范围和目录有关规定，按照统筹兼顾、应编尽编的原则，在编制部门项目预算的同时，同步编制政府采购预算。针对设备购置未列入政府采购预算问题，城管局本级2021年已按照相关要求，加强政府采购意识与管理。二级机构办公用品采购等方面，根据县财政要求，2021年已根据《关于进一步加强和规范政府采购管理工作的通知》（财国资〔2021〕3号）文件要求，规范政府采购行为，详细列出纸张、计算机、空调等办公用品采购预算，并通过财政一体化平台按照规定执行计划申报、合同备案等程序，全面实行政府采购网上申报、网上审批、网上支付。

3、专项资金拨付管理不到位。

整改措施：审计前县环卫所一是不定期对承包单位劳动用工人员及保洁人员工资、福利发放进行了抽查，发现存在问题，发放整改通知单，补发后双倍扣罚。二是在日常路段督查时，工作人员采用随机询问路段保洁人员的方式了解其工资、福利发放情况。2020年度承包单位所聘保洁人员工资、福利均已发放到位，无拖欠现象。今后环卫所强化专项资金支付管理工作，依据《南陵县县城区第九轮环卫清扫保洁实施方案》落实监督与考核制度，根据工资发放表审核情况、考核奖惩结果拨付专项资金。自2021年5月起，环卫所对承包单位每月保洁人员工资发放表、考核奖惩情况进行备案管理。

4、专项支出绩效管理不到位。

整改措施：2021年县城管局已按照《南陵县县级预算绩效管理暂行办法》要求，制定本部门预算绩效管理具体实施办法， 进一步加强绩效评价体系建设，强化绩效评价与预算安排和执行的衔接。

5、国有资产管理方面。

整改措施：城管局本级2020年7月所购价值3390元摄像机系法规股陈劲松使用，价值1099元彩色电视机系办公室何峰使用。环卫所彩色打印机系环卫清运中队闵俊使用，电动车系环卫清运中队督查公厕使用。今后严格按照《行政单位财务规则》的规定，完善财务登记管理制度，确保账账相符，进一步明确到人，对国有资产管理到位。针对账账不符问题，城管局及二级机构均已上报双清办，申请账务处理，文件已批复，预计2022年完成账务调整工作。今后严格按照《行政单位财务规则》的规定，完善财务登记管理制度，确保账账相符，进一步明确到人，对国有资产管理到位。

6、以前年度审计发现问题整改情况方面。

整改措施：往来款及报废固定资产下账等材料，城管局及二级机构均已上报双清办，申请账务处理，文件已批复，预计2022年完成账务调整工作。