南陵县审计局2022年第7号公告：关于县本级2021年预算执行及其他财政收支审计查出问题整改情况的公告

2021年度县本级预算执行及其他财政收支审计查出问题的整改情况，县审计局己向县第十八届人大常委会第七次会议报告，现将审计整改情况公告如下。

一、 整改工作的部署推进情况

　　2022年7月28日，县审计局就2021年县本级预算执行及其他财务收支审计情况向县人大常委会作了专题报告，之后，根据县人大常委会的审议意见，县政府高度重视，县委副书记、县长强健同志亲自布置，要求把审计整改作为一项重要工作来抓，切实做好审计整改的后半篇文章。在今年县委审计委员会第七次、第八次全体会议上，县委书记、县委审计委员会主任李新宇同志强调，要加强审计整改，强化结果运用，压实审计整改责任，做实审计监督“后半篇文章”。为规范预算管理，进一步加强上级专项资金管理，加快资金分配进度，提高资金支出效益，县财政局针对问题建章立制，提升整改成效。县审计局持续深化落实审计整改动态报告、跟踪检查、催办督办、通报、约谈和移送等六项制度；进一步促进审计整改的制度化、规范化，适时印发了《关于进一步加强审计查出问题整改工作的实施办法（试行）》《关于印发审计查出问题整改标准认定办法（试行）》等制度，并持续跟踪指导、督办，多措并举督促部门落实整改责任。截至10月末，整改情况总体较好。

二、县本级预算审计查出问题的整改情况

针对财政部门预算管理与执行中的问题，县财政局高度重视，及时召开了专题会议进行研究布置，明确整改时限与目标，逐条落实细化至责任单位和责任人，以加快审计整改进度。

（一）收入预算方面

针对“收入预算编制不完整、不准确、统筹不到位”问题，县财政局已会同税务、法院、交通等部门，在全面落实国家减税降费政策基础上，将结合历年收入情况并综合考虑一次性收入等因素，科学合理编制收入预算，提高收入预算的准确性。

针对“收入预算细化不到位”问题，县财政局已与收入征管部门对接，根据征管部门历年征收情况，确定收入预算明细，提高预算精准度。

针对“非税收入管理不规范，解缴不及时”问题，县财政局已与县法院等执收单位对接，加大非税待查收入清理核查力度，提高非税收入征缴率。

（二）支出预算方面

针对“部分支出预算未细化到具体项目”问题，县财政局已严格实行全口径预算编制管理，通过科学、完整地测算各项支出规模，做到支出项目应编尽编、细化到位。

针对“部分单位项目资金结转结余较大，未能发挥支出效益”问题，县财政局落实零基预算管理办法相关规定，进一步加强财政资源统筹，督促部门落实预算执行主体责任，切实加快预算执行进度，避免项目资金结余浪费。

（三）预算管理方面

针对“转移支付资金下达不及时”问题，县财政局已制定《南陵县财政局关于建立上级补助专项资金分解下达调度会有关事项的通知》（财监〔2022〕16号），进一步优化转移支付下达流程，确保下达及时、准确。

针对“项目调剂审核不到位”问题，县财政局进一步加强了对项目资金监管力度，严格调剂审核，确保资金按照规定用途使用。

针对“未落实直达资金相关规定”问题，县财政局已及时整改，并制定了《关于切实管好用好直达资金和专项债券资金的通知》（财预〔2022〕12号），确保在今后管理中资金直达最终收款人。

（四）支出监管方面

针对“预算执行监管力度不够、专项资金使用监管不到位、使用效率不高”问题，县财政局进一步强化预算支出管理，严格对照资金使用方案要求，定期开展抽查工作，督促部门规范使用专项资金、加快资金支出进度；同时县财政局已加大统筹调度力度，细化工作举措，通过会议、约谈、通报等方式，压实牵头部门工作责任，在确保工程质量和安全生产的前提下，全面推进项目实施。

（五）固定资产管理方面

针对“账实不符，资产闲置”问题，相关部门均己落实了整改。

（六）决算编制方面

针对“部分决算报表数据与核算系统数据不一致”问题，县财政局加强了手工录入决算数据审核力度，确保决算报表数据与核算系统数据一致。

三、县直各单位部门审计查出问题的整改情况

　　针对“预算编制不准确”、“无预算、超预算采购”、“预算支出执行率低”、“支出管理不规范”、“工程管理不到位”等问题，涉及责任单位深化监管，进一步规范专项资金使用，主要有：据实梳理依法编制预算，建章立制规范专项资金提升支出执行率；对多发、少发高龄补贴县民政局正在整改中；对工程管理相关责任部门召开了党委（党组）专题会议进行了研究规范，

有的对设计单位和监理单位进行了处罚，有的约谈了项目负责人，进行了批评教育。

　　此外，县审计局就2021年度审计查出问题整改落实情况开展了“回头看”。2021年共63个审计项目，发现问题506个，截至2022年10月末，全面整改问题501个，占比99%；对5个未完成整改的问题，将持续跟踪督办，确保所有问题全部“清零”。

从以上整改结果看，绝大部分单位对审计问题高度重视，落实专人，查找原因，主动整改，有的健全完善了相关制度，有的还对相关责任人员进行了处理，但也有少数单位责任意识和重视程度不够，未能将整改真正落到实处。

下一步，对仍未整改到位的，我局将认真按照县委审计委员会、县政府和县人大常委会要求，分步采取对单位主要负责人通报、提请县政府分管领导约谈、移送县纪委监委调查问责等措施，推动部门增强责任和担当意识，确保审计发现问题尽快整改到位。